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制度を知るの記事
副業を「事業所得」にできる条件｜雑所得との違いと節税メリット
副業の所得区分は、希望や開業届だけで事業所得にできるものではありません。活動実態、継続性・営利性、自己の計算と危険、帳簿書類の保存、収入規模から事業所得と雑所得の判定軸を整理し、青色申告や損益通算など税務上の違いを解説します。
NISA口座の金融機関変更｜保有商品・積立・手続きの注意点
NISA口座の金融機関を変更したい人に向けて、手続きできる時期、変更前の口座で保有している商品の扱い、新しい金融機関での積立再設定、非課税枠の見方を整理します。保有商品は移せない点、当年買付後はその年分の変更ができない点も確認します。
特定口座・一般口座・NISAの違い｜税金と確定申告で選ぶ口座
特定口座、一般口座、NISAは、税金の計算方法、確定申告の手間、損益通算、配当金・分配金の扱いが異なります。源泉徴収あり・なし、一般口座で必要な計算、NISAで非課税になる利益と損益通算できない注意点を整理します。
親が認知症になる前に考えるお金の管理｜成年後見・任意後見の入口
親が認知症になる前に、銀行口座、証券口座、保険、不動産、年金、介護費の管理方法を家族で整理します。成年後見、任意後見、家族による財産管理、口座や契約の注意点を、相続前の資産整理とつなげて解説します。
相続放棄とは｜借金や不要な不動産があるときの初動
相続放棄は、借金や不要な不動産があるときに検討する重要な手続です。自己のために相続の開始があったことを知ったときから3か月以内という期限、相続財産の確認、家庭裁判所への申述、単純承認に注意すべき行動を整理します。
大学生の扶養と年収の壁｜親の税金と特定親族特別控除を整理する
大学生のアルバイト収入は、親の扶養控除、特定親族特別控除、社会保険の扶養、本人の税金に影響します。令和7年度税制改正で創設された特定親族特別控除、19歳以上23歳未満の特定扶養親族、123万円・130万円・188万円の見方を整理します。
傷病手当金とは｜病気やけがで働けないときの収入を整理する
傷病手当金は、業務外の病気やけがで働けず、給与を十分受けられないときの生活を支える健康保険給付です。待期3日、4日目以降の支給、金額の計算、通算1年6か月、退職後の継続給付、休職中の社会保険料を整理します。
相続税の基本｜基礎控除・申告期限・かかる人を整理する
相続税は、遺産の総額だけでなく、法定相続人、債務、生命保険金、贈与財産、特例によって申告要否が変わります。基礎控除の計算、財産の確認、配偶者の税額軽減、小規模宅地等の特例、10か月の申告期限を順番に整理します。
企業型DCとiDeCoの違い｜転職・退職時の移換手続きを整理する
企業型DCとiDeCoは、運営主体や掛金、転職・退職時の手続きが異なります。企業型DCの資格喪失後に必要な移換先の確認、原則6カ月以内の手続き、自動移換の不利益、iDeCoへ移すときの流れを整理します。
医療費控除とは｜対象になる費用・ならない費用・申告の考え方
医療費控除は、1年間に支払った医療費が一定額を超えたときに使える所得控除です。対象になる費用、対象にならない費用、保険金や高額療養費の差し引き、医療費控除の明細書、ふるさと納税ワンストップ特例との関係まで、申告前に確認したいポイントを整理します。
確定申告が必要な人・不要な人｜会社員が迷いやすいケースを整理
会社員でも確定申告が必要になる人、不要な人、申告すると税金が戻る可能性がある人を整理します。副業所得20万円超、給与収入2,000万円超、医療費控除、ふるさと納税、住宅ローン控除初年度、配当金・特定口座など、迷いやすいケースをやさしく解説します。
配偶者の扶養と税金・社会保険｜年収の壁を整理する
配偶者の扶養でよく聞く年収の壁は、税金、社会保険、勤務先の配偶者手当で意味が違います。配偶者控除・配偶者特別控除、106万円・130万円の社会保険の壁、第3号被保険者、手取りと将来の年金まで、働き方を考える入口を整理します。
贈与税の基本｜教育資金・住宅資金・暦年贈与で知っておきたいこと
親から子・孫へ教育費や住宅資金を渡すとき、贈与税で何を確認すべきかを整理します。教育費として必要な都度渡すお金、住宅取得等資金の非課税特例、暦年贈与の110万円、申告期限、親世代の老後資金を崩しすぎない考え方まで、入口をやさしく解説します。
NISAの売却ルールと非課税枠の復活｜いつ売るとどう戻るのか
新NISAでは、商品を売却すると売却した商品の簿価分だけ非課税保有限度額が翌年以降に再利用できます。ただし、売却しても同じ年の年間投資枠がすぐ復活するわけではありません。1,800万円の総枠、成長投資枠1,200万円、簿価管理、50代以降の売却判断まで整理します。
配当金と税金｜NISA・特定口座・確定申告の違いを整理する
配当金にかかる税金は、NISA、特定口座、確定申告不要、総合課税、申告分離課税で扱いが変わります。配当控除、源泉徴収、損益通算の入口をやさしく整理し、中上級の税務テーマへ進む前の判断軸を解説します。
iDeCoは50代からでも意味があるか｜節税・運用期間・受け取り方を整理
50代からiDeCoを始める意味を、掛金所得控除の即効性、運用期間の短さ、60歳以降の受け取り、退職金との関係から整理。NISAとの使い分けや制度改正のポイントも初心者向けに解説します。
iDeCoの節税効果はいくらか｜年収別・掛金別にざっくり計算する
iDeCoの掛金全額所得控除の仕組みを、所得税率・住民税率との関係から整理。年収別・掛金別の節税効果の目安を表で確認し、NISAとの違いや注意点も初心者向けに解説します。
会社員が使える節税の基本｜iDeCo・NISA・ふるさと納税・生命保険料控除の違い
会社員が使える主な節税・税制優遇制度を整理。iDeCo、NISA、ふるさと納税、生命保険料控除について、「税金が減る制度」と「運用益が非課税になる制度」の違いを初心者向けに解説します。
ふるさと納税で失敗しやすい5つの注意点｜上限超過・ワンストップ無効・確定申告
6自治体以上への寄附、医療費控除や住宅ローン控除初年度などで確定申告する場合、ワンストップ特例が使えない・無効になるケースを整理します。上限超過、申請漏れ、申告漏れなど、初心者が間違えやすいポイントをやさしく解説します。
ふるさと納税とは何か｜仕組み・上限額・ワンストップ特例をやさしく整理
ふるさと納税の基本、自己負担2,000円、控除上限額、ワンストップ特例、確定申告が必要なケースを初心者向けに整理します。
iDeCoとは何か｜節税メリットと始める前の注意点を整理する
iDeCoは老後資金を自分で準備するための私的年金制度です。掛金の所得控除、運用益非課税、受取時の控除というメリットと、60歳まで引き出せない注意点を整理します。
NISAとiDeCoはどちらを優先するべきか 目的別に考える資産形成の順番
NISAもiDeCoもよく聞くけれど、結局どちらから始めればよいのかは迷いやすいところです。NISAは使い道の自由度が高く、iDeCoは老後資金づくりと節税に強みがあります。この記事では、「いつ使うお金か」「途中で引き出す可能性があるか」「税金のメリットをどれだけ重視するか」という順番で整理し、自分に合った始め方を考えます。
新NISAとは何か はじめる前に知っておきたい仕組みと使い方
「NISAはお得らしい」と聞く一方で、何に使える制度なのか、どこから見ればいいのかが分かりにくい。この記事では、新NISAの基本をやさしく整理しながら、どんな人に向いているのか、最初にどこを見れば迷いにくいのかまで順番に解説します。つみたて投資枠と成長投資枠は併用でき、年間では最大360万円、非課税保有限度額は合計1,800万円です。