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記事アーカイブ
基礎ガイドと講座記事を新着順に整理しています。テーマから探す場合は、基礎ガイドの本棚やカテゴリページも利用できます。
特定口座・一般口座・NISAの違い｜税金と確定申告で選ぶ口座
特定口座、一般口座、NISAは、税金の計算方法、確定申告の手間、損益通算、配当金・分配金の扱いが異なります。源泉徴収あり・なし、一般口座で必要な計算、NISAで非課税になる利益と損益通算できない注意点を整理します。
加藤 寛
米国株の配当は二重課税になるのか｜外国税額控除の考え方
米国株の配当は現地で源泉徴収され、さらに日本でも課税されます。外国税額控除はこの重なりを調整する制度ですが、全額戻る制度ではなく、NISAでは使えません。申告で保険料や扶養判定が動く点まで含めて、手間に見合うかを整理します。
加藤 寛
投資信託の分配金とは｜普通分配金・元本払戻金・再投資を整理する
投資信託の分配金は、受け取れるお金に見えても、信託財産から支払われるため基準価額に影響します。普通分配金、元本払戻金、分配金再投資、トータルリターン、高分配だけで選ぶ注意点を整理します。
加藤 寛
インデックス投資とアクティブ投資の違い｜長期投資で見るポイント
インデックス投資とアクティブ投資は、運用方針、指数との関係、コスト、成績の見方が異なります。長期投資で比べるときに確認したい指数、信託報酬、実質コスト、ベンチマーク、過去成績の注意点を整理します。
加藤 寛
親が認知症になる前に考えるお金の管理｜成年後見・任意後見の入口
親が認知症になる前に、銀行口座、証券口座、保険、不動産、年金、介護費の管理方法を家族で整理します。成年後見、任意後見、家族による財産管理、口座や契約の注意点を、相続前の資産整理とつなげて解説します。
加藤 寛
相続放棄とは｜借金や不要な不動産があるときの初動
相続放棄は、借金や不要な不動産があるときに検討する重要な手続です。自己のために相続の開始があったことを知ったときから3か月以内という期限、相続財産の確認、家庭裁判所への申述、単純承認に注意すべき行動を整理します。
加藤 寛
停戦合意の裏を読み、半導体の長期サイクルに備える――宮島秀直の「調整後の押し目買い」
停戦合意で市場は楽観に傾きますが、宮島秀直氏はその脆さを見抜きます。恣意的な上昇と本物のサイクルを見分け、AI・半導体関連の長期上昇サイクルを「調整後の押し目買い」で捉える戦略、プライベートクレジットを質で選ぶ視点を整理します。
宮島 秀直
大学生の扶養と年収の壁｜親の税金と特定親族特別控除を整理する
大学生のアルバイト収入は、親の扶養控除、特定親族特別控除、社会保険の扶養、本人の税金に影響します。令和7年度税制改正で創設された特定親族特別控除、19歳以上23歳未満の特定扶養親族、123万円・130万円・188万円の見方を整理します。
加藤 寛
傷病手当金とは｜病気やけがで働けないときの収入を整理する
傷病手当金は、業務外の病気やけがで働けず、給与を十分受けられないときの生活を支える健康保険給付です。待期3日、4日目以降の支給、金額の計算、通算1年6か月、退職後の継続給付、休職中の社会保険料を整理します。
加藤 寛
奨学金と教育ローンの違い｜教育費が足りないときの選択肢
教育費が足りないときは、奨学金と教育ローンの違いを先に整理することが大切です。借りる人、返済開始時期、金利、親と子どちらが返すか、入学前の支払いに使えるか、卒業後の家計への影響を比較します。
加藤 寛
介護離職を防ぐ制度｜介護休業・給付金・仕事との両立
親の介護が始まったとき、すぐ退職を考える前に、介護休業、介護休暇、介護休業給付金、短時間勤務等の両立支援制度を確認することが大切です。介護サービス、職場への相談、収入減少、家計への影響を整理します。
加藤 寛
相続税の基本｜基礎控除・申告期限・かかる人を整理する
相続税は、遺産の総額だけでなく、法定相続人、債務、生命保険金、贈与財産、特例によって申告要否が変わります。基礎控除の計算、財産の確認、配偶者の税額軽減、小規模宅地等の特例、10か月の申告期限を順番に整理します。
加藤 寛
遺族年金はいくらもらえるのか｜家族が確認すべき受給条件
遺族年金は、亡くなった人の加入制度・保険料納付状況と、家族の続柄・年齢・子の有無・生計維持関係で受給条件と金額が変わります。遺族基礎年金と遺族厚生年金の違い、家族が最初に確認する項目、請求手続きを整理します。
加藤 寛
企業型DCとiDeCoの違い｜転職・退職時の移換手続きを整理する
企業型DCとiDeCoは、運営主体や掛金、転職・退職時の手続きが異なります。企業型DCの資格喪失後に必要な移換先の確認、原則6カ月以内の手続き、自動移換の不利益、iDeCoへ移すときの流れを整理します。
加藤 寛
AI相場の急落にどう備えるか――田中泰輔の「上がる相場ほど、続かないリスクを探す」思考法
AI相場は速く、急落もつきものです。田中泰輔氏はモメンタムに乗って「押されたら買う」一方、上がる相場ほど「この上昇は続くのか」「続かないリスク要因は何か」を意識的に探します。自律調整局面での立ち回りと、短期と長期の使い分けを整理します。
田中 泰輔
退職後にかかる住民税｜退職翌年の支払いに備える方法
退職後も住民税の支払いは続きます。給与から引けなくなった残額と、退職年の所得をもとに翌年課税される住民税を分けて理解し、退職月による徴収方法、退職金への税金との違い、納付資金の備え方を整理します。
加藤 寛
年金の繰上げ・繰下げ受給｜何歳から受け取るかの判断軸
年金の繰上げ・繰下げ受給は、毎月の年金額だけでなく、受給開始までの生活費、健康状態、働く期間、配偶者の年金、税金・社会保険料から考えることが大切です。減額・増額の仕組みと、何歳から受け取るかの判断軸を整理します。
加藤 寛
ポートフォリオのリバランスはいつ・どうやるか｜頻度と方法の決め方
値上がりした資産は比率が膨らみ、当初決めたリスクを超えていきます。リバランスは儲けを増やす作業ではなく、取りすぎたリスクを戻す作業です。頻度の決め方、売らずに戻すノーセル・リバランス、課税口座で売ると税金が前払いになる点まで整理します。
加藤 寛