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記事アーカイブ
基礎ガイドと講座記事を新着順に整理しています。テーマから探す場合は、基礎ガイドの本棚やカテゴリページも利用できます。
親の医療費・介護費は医療費控除に入れられるか｜生計を一にするの考え方
親の病院代や介護費を子が支払った場合、医療費控除に入れられるかは「生計を一にする」関係と、実際に誰が支払ったかで変わります。同居・別居、仕送り、介護保険サービス、領収書の見方を整理します。
加藤 寛
外貨建て保険・外貨建て債券のリスク｜円安時に買ってよいか
円安時に外貨建て保険や外貨建て債券を勧められると、高い利率が魅力に見えます。しかし円で暮らす家計では、為替、手数料、解約・中途売却、金利変動、信用リスクを分けて確認する必要があります。為替予想ではなく、買う前に見るべき5つのリスクを整理します。
加藤 寛
退職金にかかる税金の計算｜「申告書」を出すか出さないかで変わる手取り
退職金は、支給前に「退職所得の受給に関する申告書」を出しているかどうかで源泉徴収と手取りが大きく変わります。退職所得控除、2分の1課税、20.42%源泉徴収、確定申告で精算するケースを、退職前に確認すべき順番で整理します。
加藤 寛
遺言書は3種類ある｜自筆証書遺言書保管制度と公正証書の選び方
遺言書は書き方を誤ると無効になり、保管を誤ると見つけてもらえません。自筆証書・法務局保管・公正証書の違い、検認が不要になる条件、財産目録だけはパソコンで作れる例外、そして書く前に決めておく3つのことを整理します。
加藤 寛
投資信託の「隠れコスト」の見方｜信託報酬だけで選ぶと損をする理由
投資信託のコストは信託報酬だけではありません。売買委託手数料、有価証券取引税、保管・監査費用、投資先ファンドの費用を整理し、運用報告書の総経費率と1万口当たりの費用明細を読む手順を解説します。
加藤 寛
値動きを決めているのは誰か――宮島秀直が示す「出来高の78%を握るクオンツ」とセクター分散シフト
半導体株の下げを「AI期待の後退」で説明する前に、宮島秀直氏は主語を問い直します。保有比率27%のクオンツ系が回転数を掛けると出来高の約78%を占める。3月に32%まで積んだ株式比重を6月に23%へ削り、半導体一極集中から電気・金属・ガラス・金融・非鉄への「セクター限定分散」へ移る動きを整理します。
宮島 秀直
住宅ローンは変動か固定か｜金利上昇局面での判断軸
金利上昇局面で、変動金利から固定へ変えるべきか。政策金利から適用金利への伝わり方、5年・125%ルール、借入残高3,000万円の返済ストレステストを使い、現状維持・固定化・借り換え・繰上返済の判断順序を整理します。
加藤 寛
ふるさと納税の上限額はどう決まるか｜年収・家族構成での変わり方
ふるさと納税の上限額は年収だけでは決まりません。住民税所得割額を軸に、家族構成、社会保険料、iDeCo、医療費控除、住宅ローン控除などで変わる仕組みを整理し、年収別早見表と退職・転職年の見積もり方法を解説します。
加藤 寛
副業の「20万円ルール」で確定申告は本当に不要か｜住民税の落とし穴
副業所得が20万円以下なら何もしなくてよい、という理解は危険です。所得税の確定申告不要制度が使える条件、売上と所得の違い、副業給与の判定、住民税申告、医療費控除などで確定申告する場合の扱いを整理します。
加藤 寛
親の介護とお金｜使える公的制度と申請のタイミング
親の介護では、制度を知るだけでなく申請の順番が重要です。要介護認定、住宅改修、負担限度額認定、高額介護サービス費、医療・介護合算、介護休業給付について、いつ・どこへ相談し、支払い前後のどの時点で手続きするかを整理します。
加藤 寛
円安・円高はなぜ起きるか｜個人投資家が本当に見るべき指標はどれか
円安・円高は日米金利差だけで決まるわけではありません。政策金利と実質金利、市場の織り込み、国際収支と資金フロー、購買力平価、実質実効為替レートを時間軸別に整理し、個人投資家が確認する順番を解説します。
加藤 寛
副業を「事業所得」にできる条件｜雑所得との違いと節税メリット
副業の所得区分は、希望や開業届だけで事業所得にできるものではありません。活動実態、継続性・営利性、自己の計算と危険、帳簿書類の保存、収入規模から事業所得と雑所得の判定軸を整理し、青色申告や損益通算など税務上の違いを解説します。
加藤 寛
国民年金の未納期間は後から埋められるか｜追納・任意加入で増える額
フリーランスや自営業など第1号被保険者の国民年金は、未納・免除・猶予で扱いが異なります。2年で時効になる未納、10年以内に納められる追納、60歳以降の任意加入の違いと、1か月埋めると将来いくら増えるかを令和8年度の金額で整理します。
加藤 寛
働きながら年金は減るのか｜在職老齢年金で支給が止まるライン
働きながら受け取る老齢厚生年金が減る・止まる条件を解説。2026年4月から引き上げられた基準額65万円、基本月額と総報酬月額相当額の合計による判定、支給停止額の計算例、在職定時改定と退職改定もあわせて整理します。
加藤 寛
年金は何歳から受け取るのが得か｜繰上げ・繰下げの損益分岐点
年金を60歳、64歳、65歳、70歳、75歳から受け取る場合、累計受給額は何歳で逆転するのでしょうか。繰上げ・繰下げの増減率を使い、税金や社会保険料を除く単純な損益分岐点と、実際の判断で数字がずれる理由を整理します。
加藤 寛
急落は「雪崩現象」で起きる――田中泰輔が速いAI相場で取引高と“気持ち悪さ”を頼りに早く降りる理由
AI相場は速く上がるほど、崩れるときも突然です。田中泰輔氏は上昇を「高いところに積み上がる雪」にたとえ、取引高の減少と“気持ち悪い”リズムを手がかりに2〜3日早く降りる判断を重ねてきました。日本のAI関連が米国より裾野広く安定して見える理由まで整理します。
田中 泰輔
住宅ローンの借り換え｜金利差・手数料・残存期間で判断する
住宅ローンの借り換えは、表面金利だけで判断すると失敗しやすいテーマです。金利差、借換えにかかる諸費用、残存期間、借入残高、総返済額、固定・変動金利のリスクを分けて確認し、家計にとって本当にメリットがあるかを整理します。
加藤 寛
NISA口座の金融機関変更｜保有商品・積立・手続きの注意点
NISA口座の金融機関を変更したい人に向けて、手続きできる時期、変更前の口座で保有している商品の扱い、新しい金融機関での積立再設定、非課税枠の見方を整理します。保有商品は移せない点、当年買付後はその年分の変更ができない点も確認します。
加藤 寛